ตั้ม · ตัวแทนประกันชีวิต
จ่ายเบี้ย 25,000 บาท ไม่ได้ภาษีคืน 25,000 บาท! ลดหย่อนคือการลดเงินได้ ผลจริงขึ้นกับขั้นภาษีของเรา ดูตัวอย่างประมาณการในคลิปนี้ แล้วอ่านเงื่อนไขกรมธรรม์ก่อนตัดสินใจนะครับ
ตัวเลขนี้ไม่ใช่เงินคืน
เห็นใบรับรองเบี้ยนี้ไหมครับ ตัวเลขเบี้ยในนี้ไม่ใช่เงินที่ได้คืน ภาษีที่ได้คืนจริงขึ้นกับตัวเลขตัวเดียว… ตัวเลขนั้นคืออะไร?
ลดหย่อนคืออะไร?
เริ่มจากความเข้าใจผิดก่อนครับ หลายคนคิดว่าจ่ายเบี้ย 25,000 บาท จะได้คืน 25,000 บาท แต่จริงๆ คือเอาเบี้ยที่จ่ายจริงไปหักจากเงินได้ก่อนคิดภาษี แล้วการหักแบบนี้ ทำให้ภาษีลดลงได้ยังไงล่ะ?
ทำไมภาษีลดลงได้?
เพราะภาษีไม่ได้คิดจากเงินได้ตรงๆ แต่คิดจากเงินได้สุทธิ ซึ่งคือเงินได้ทั้งปี หักค่าใช้จ่ายกับค่าลดหย่อนต่างๆ แล้ว พอเบี้ยประกันเป็นค่าลดหย่อนตัวหนึ่ง เงินได้สุทธิก็ลดลง แล้วภาษีลดลงเท่าไหร่?
ภาษีขั้นบันไดคืออะไร?
คำตอบอยู่ที่อัตราภาษีแบบขั้นบันไดครับ ตั้งแต่ศูนย์เปอร์เซ็นต์ ไล่ขึ้นทีละขั้น ไปจนถึงสามสิบห้าเปอร์เซ็นต์ โดยหนึ่งแสนห้าหมื่นบาทแรกยกเว้นภาษี แล้วตัวเลขตัวเดียวนั้นคืออะไรล่ะ?
ได้คืนเท่าไหร่จริง?
คำตอบคือ… ตัวเลขตัวเดียวนั้นคืออัตราภาษีขั้นสุดท้ายของเงินได้เรา! เหมือนคูปองลดตามระดับสมาชิก ขั้นสิบเปอร์เซ็นต์คือเงินได้สุทธิสามแสนถึงห้าแสนบาท เบี้ย 25,000 บาทจึงประหยัดราว 2,500 บาท เป็นตัวอย่างประมาณการ แล้วขั้นสูงสุดล่ะ?
ขั้นสูงสุดได้เท่าไหร่?
ถ้าอยู่ขั้นสูงสุด ก็ประหยัดราว 8,750 บาท ตามตัวอย่างนี้ จะเห็นว่าต่อให้อยู่ขั้นสูงสุด ภาษีที่ประหยัดได้ก็น้อยกว่าเบี้ยเสมอ เพราะอัตราสูงสุดคือสามสิบห้าเปอร์เซ็นต์ แล้วมีอะไรที่ต้องระวังอีก?
ข้อควรระวังมีอะไร?
แต่ถ้าเงินได้สุทธิไม่เกินหนึ่งแสนห้าหมื่นบาท ก็แทบไม่ได้ประโยชน์ทางภาษีเพิ่ม และเบี้ยสุขภาพสูงสุด 25,000 บาท นับรวมในเพดานประกันชีวิตรวม 100,000 บาท ไม่ได้บวกเพิ่ม เพดานนี้ให้ตรวจกับกรมสรรพากรอีกครั้ง และอ่านเงื่อนไขกรมธรรม์ก่อนซื้อเสมอครับ
จำ 3 อย่าง
สุดท้าย จำไว้ข้อแรก ลดหย่อนคือลดเงินได้ ไม่ใช่เงินคืนเต็มจำนวน ข้อสอง ภาษีที่ประหยัดได้ประมาณเบี้ยคูณอัตราภาษีขั้นสุดท้ายของเรา ข้อสาม ประกันซื้อเพื่อความคุ้มครองก่อน ภาษีเป็นแค่โบนัสเล็กๆ
สรุปข้อเท็จจริง
- เบี้ยประกันสุขภาพตัวเองลดหย่อนสูงสุด 25,000 บาท รวมกับประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี
- ประกันสุขภาพพ่อแม่ลดหย่อนได้อีก 15,000 บาท (ที่มาเดียวกัน)
- ประกันชีวิตแบบบำนาญลดหย่อนเพิ่มได้สูงสุด 200,000 บาท รวมแล้วลดเงินได้ได้สูงสุด 300,000 บาทต่อปี (ที่มา: https://rabbitcare.com/blog/life-insurance-tax/life-insurance-tax-deduction มีเงื่อนไข ไม่เกิน 15% ของเงินได้ และกลุ่มเกษียณรวมไม่เกิน 500,000 บาท)
- เงินได้สุทธิ 150,000 บาทแรกได้รับยกเว้นภาษี ผู้ที่เงินได้สุทธิอยู่ในช่วงนี้จึงแทบไม่ได้ประโยชน์ทางภาษี
ข้อควรระวัง
- หน้าสรรพากร (rd.go.th) ที่ค้นเจอมีเฉพาะอัตราภาษีขั้นบันได ส่วนเพดาน 100,000 และ 25,000 บาท ยืนยันได้จากเว็บบริษัทประกันและเว็บให้ข้อมูลเท่านั้น ควรเปิดตรวจกับกรมสรรพากรอีกครั้งก่อนโพสต์
- ภาษีที่ประหยัดได้น้อยกว่าเบี้ยเสมอ เพราะอัตราสูงสุดคือ 35%
- 25,000 บาทของสุขภาพนับรวมอยู่ในเพดาน 100,000 บาท ไม่ได้บวกเพิ่ม (https://www.muangthai.co.th/th/campaign/tax-deduction-insurance)
- ต้องเป็นประกันที่ซื้อให้ตัวเอง และเก็บเอกสารให้ครบ
- เบี้ยลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงในปีภาษีนั้น
แหล่งอ้างอิง
- <https://www.rd.go.th/26218.html>
- <https://www.krungthai-axa.co.th/th/blog/tax-deduction-2569>
- <https://rabbitcare.com/blog/life-insurance-tax/life-insurance-tax-deduction>
- <https://www.muangthai.co.th/th/campaign/tax-deduction-insurance>
เนื้อหานี้เป็นความรู้ทั่วไป เงื่อนไขความคุ้มครองจริงขึ้นกับกรมธรรม์ของแต่ละคน ควรอ่านเอกสารกรมธรรม์ หรือปรึกษาตัวแทนที่มีใบอนุญาตก่อนตัดสินใจ
บทความนี้ให้ข้อมูลเพื่อความรู้ทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำเฉพาะบุคคล ความคุ้มครอง เงื่อนไข และสิทธิลดหย่อนภาษีเป็นไปตามกรมธรรม์และประกาศของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจรายละเอียดก่อนตัดสินใจทุกครั้ง